基金净值就是指基金总净资产除基金总份额，即每一份基金企业的资产总额价值，其计算公式为：基金单位净值=总净资产/基金份额。因为基金拥有的股票和债券大部分每一个交易日的价格都是会产生变化，因而单位净值也会转变。不管哪一种基金，在第一次发售时要将基金总金额分为多个等额的整数份，每一份即是一个“基金单位”。在基金的运行流程中，基金单位价格会伴随着基金资产值和收入的变动而转变。
1. 净值的定义及计算方式
净值是指固定资产原始价值或重置完全价值减去累计折旧额后的余额，也称为折余价值。
净值的计算公式为：净值 = 固定资产原始价值 累计折旧额。
净值的意义是反映固定资产经磨损后的现有价值和实际占用的资金数额。
2. 净值在投资领域的意义
在投资领域，净值是对投资品的真实价值的评估，也是判断投资品是否具有投资价值的重要指标。
净值反映了投资品经过各种成本和费用之后的剩余金额，能够帮助投资者更准确地评估投资风险和回报。
投资者通常通过比较不同投资品的净值来选择最有潜力和价值的投资品。
3. 基金净值的种类及意义
基金净值分为单位净值和累计净值两种。
单位净值是指基金每一份额的价格，它是基金的计算单位，用来衡量基金的投资绩效和价值。
累计净值是指从基金成立以来，基金的总收益除以总份额所得到的价值，它反映了投资者持有基金期间所获得的全部收益。
4. 净值的影响因素
基金单位净值的主要影响因素是基金资产值和收入的变动。
基金资产值的变动受到市场行情、投资组合的配置和管理者的投资决策等因素的影响。
基金收入的变动受到股息、债券利息、股票红利等投资收益的波动影响。
5. 净值在风险评估中的作用
净值是评估投资品风险的重要指标之一。投资者可以通过观察净值的变动来判断投资品的价格波动情况。
净值的波动程度越大，投资品的价格风险就越高，投资者在投资决策时需谨慎考虑。
投资者还可以通过比较不同投资品的净值波动情况来选择合适的投资品，以降低风险并获得更稳定的回报。
净值在投资领域具有重要的意义。它是评估投资品真实价值的指标之一，帮助投资者更准确地评估投资风险和回报。在基金领域，单位净值和累计净值反映了基金的投资绩效和价值，可以帮助投资者选择最合适的基金。净值的变动受到基金资产值和收入的影响，投资者需要密切关注净值的波动情况来评估投资风险。最后，净值在风险评估中也起到重要的作用，投资者可以通过净值的波动程度来判断投资品的价格波动情况并选择合适的投资品。
